نموذج حساب العائد على الاستثمار

كيف يمكنك تحديد ما إذا كان استثمارك مثمرًا أم لا؟ ماذا لو تعددت جهات الاستثمار، كيف تعرف أيهم الأكثر توفيقًا؟ في جميع الحالات، تحتاج إلى حساب العائد على الاستثمار، وسيتطلب الأمر استخدام الحاسبة التي نوفرها لك. فإذا كنت تفكر في بدء الاستثمار، اقرأ المقال إلى النهاية لتتعرف على أفضل الطرق لمتابعة كفاءة عملية ضخ الأموال إلى مختلف الأعمال.

ما هو العائد علي الاستثمار؟

العائد على الاستثمار هو مؤشر لقياس كفاءة الأداء وربحية الاستثمار في مشروع أو قطاع أعمال محدد. كما يمكن توظيفه للمقارنة بين عدة استثمارات في مجالات مختلفة والتعرف على المجال الأكثر نفعًا. بهذا يحدد العائد على الاستثمار نسبة الربح الخاصة بالاستثمار تبعًا لقيمته الأصلية.

ما هو حساب العائد علي الاستثمار؟

العملية الحسابية للعائد على الاستثمار تعتمد على إجمالي صافي الأرباح مقسومة على المبلغ الأصلي للاستثمار. حيث تكون المعادلة بالشكل التالي:

معدل العائد على الاستثمار = صافي الأرباح / تكلفة الاستثمار

ما أهمية نموذج حساب العائد علي الاستثمار؟

ترجع أهمية نموذج حساب العائد إلى الاستثمار إلى عدة نقاط منها:

1- إمكانية المقارنة بين الاستثمارات المتنوعة:

في كثير من الأحيان تضع الشركات استثماراتها في أكثر من مجال عمل او شركة. من خلال الحاسبة يمكن معرفة أي استثمار قد حقق الربح المجزي من وجهة نظر الشركة. وبذلك، يمكنها أن تقرر أية شركات تستحق استثمار المزيد من الأموال بها.

2- إعادة توزيع ميزانية الاستثمار:

نتيجة لاستخدام حاسبة العائد على الاستثمار، يمكن بسهولة إعادة توزيع أقسام ميزانية الاستثمار بالشكل الذي يحقق الربح الأكبر. حيث تظهر الفروق واضحة بين كل استثمار وآخر.

3- إمكانية التخطيط لأهداف طويلة المدى:

بالتعرف على نتائج الاستثمار في كل قناة، يمكن توقع الأرباح الناتجة عنها بالمستقبل، مما يمكن الشركة من التخطيط لأهدافها من الناحية المالية بشكل أكثر دقة وفاعلية. كما يمكن التعرف على الوقت المناسب لإجراء التوسعات أو توظيف أفراد جدد.

ما هي عناصر نموذج حاسبة العائد علي الاستثمار؟

يتكون نموذج حاسبة العائد على الاستثمار من عنصرين أساسيين وفقًا لمبدأ الربح الصافي، أهمها:

1- صافي الربح/الخسارة:

لتحدد إذا كان الاستثمار مربحًا أم خاسرًا، ينبغي أن تعرف القيمة الحالية للاستثمار، وكذلك تحدد القيمة الأصلية له. فطرح القيمة الأصلية من القيمة الحالية، يمكنك من معرفة إذا كان الصافي ربحًا أم خسارة. 

• فإذا كان الناتج بالموجب: ربح

• إذا كان الناتج بالسالب: خسارة

2- القيمة الأصلية للاستثمار:

معرفة صافي الربح تشير إلى أنك تعرف القيمة الأصلية للاستثمار. وتستخدم هذه القيمة في الحاسبة الخاصة بالعائد على الاستثمار.

كيفية حساب معدل العائد على الاستثمار

يمكنك حساب معدل العائد على الاستثمار كما يلي:

1- حدِّد القيمة الأصلية للاستثمار:

ما المبلغ الذي أودعته الشركة للاستثمار في أسهم الشركة X منذ بداية التعاملات؟ هو سؤال ينبغي تحديد إجابته لتستطيع حساب العائد على الاستثمار. فلنفترض أن إجمالي قيمة الاستثمارت هو 100,000 ريال سعودي، وقد تم شراء سهم الشركة مقابل 10 ريالات، ما يعني شراء أكثر من 10,000 سهم.

2- حدِّد القيمة الحالية للاستثمارات:

ما القيمة الحالية لجميع الاستثمارات التي تم ضخها في الشركة X؟ في حالة أن قيمة السهم الوةحد أصبحت 15 ريالًا، تصبح قيمة الأسهم حاليًا 150,000 ريال.

3- احصل على صافي الربح/الخسارة:

بطرح القيمة الأصلية من القيمة الحالية يمكنك تحديد إذا كان الاستثمار ناجحًا أم خاسرًا. استكمالًا للمثال، طرح 100,000 من 150,000 ريال يجعل صافي الربح 50,000 ريال سعودي.

4- اقسم صافي الربح على القيمة الأصلية للاستثمارات:

بحصولك على صافي الربح، يمكنك تحديد العائد على الاستثمار، بقسمة الصافي على القيمة الأصلية للاستثمارت. في هذه الحالة، يمكن قسمة 50,000 على 100,000 ليصبح العائد على الاستثمار مساوي 50%.

ملحوظة: في النموذج المرفق، تحصل على صافي الربح أو الخسارة ونسبة العائد على الاستثمار تلقائيًا بمجرد إدخالك للقيمتين الأصلية والحالية للاستمثار.

مَن المستفيدين مِن حساب العائد علي الاستثمار؟

توجد عدة أطراف مستفيدة من حساب العائد على الاستثمار وهي:

1. المستثمرين: يمكنهم من التأكد من كفاءة الاستثمارات التي يضعونها في شركات ومشاريع، ويتأكدون من الحاسبة إذا كانت الاستمرارية بهذه المشروعات مجزية أم لا.

2. مجالس إدارة الشركات: لتشجيع المزيد من المستثمرين على إجراء هذا النشاط مع الشركات، ينبغي أن تحدد كل شركة نسبة العائد على الاستثمار الخاص بها خلال كل ربع أو كل سنة مالية على الأقل، مما يوفر المزيد من المصداقية والثقة والشفافية بين الطرفين؛ الشركة والمستثمرين.