نموذج خطة مالية جاهزة Excel - SLXS

ما هو نموذج خطة مالية جاهزة؟ 

نموذج الخطة المالية الجاهزة هو نموذج تنظيمي تستخدمه الشركات أو أصحاب المشاريع لتحديد وتحليل أهدافهم المالية، من خلال تنظيم وتتبع الإيرادات والنفقات الشهرية والسنوية. يحتوي النموذج على تفاصيل مفصلة عن الأرباح والخسائر، الميزانية العمومية، وبيان التدفقات النقدية، حيث يوفر تحليلات مالية تساعد أصحاب المشاريع في تقييم أدائهم المالي.

ما هي عناصر نموذج خطة مالية جاهزة؟

يحتوي النموذج على جميع العناصر الأساسية التي تمثل خطة مالية متكاملة:

1- جدول الأرباح والخسائر المفصلة

هو جدول يستخدم لتحليل الأداء المالي للشركة وتحديد ما إذا كانت قد حققت أرباحًا أو تكبدت خسائر خلال فترة معينة، حيث ينقسم الجدول إلى فترات زمنية مثل الشهر، الربع السنوي، والسنة لحساب الأرباح والخسائر بشكل دوري. ينقسم الجدول إلى عدة أقسام:

• الأرباح والخسائر المفصلة: هو قسم يقوم بحساب الأرباح والخسائر الشهرية والسنوية تلقائيًا بناءً على البيانات المدخلة في الأقسام الأخرى، حيث يحتوي على حساب الربح الإجمالي، إجمالي النفقات، الربح أو الخسارة الشهري، والربح أو الخسارة السنوي.

• نسب الأرباح والخسائر: هو قسم يقوم بحساب نسبة الأرباح والخسائر الإجمالية تلقائيًا بناءً على البيانات المدخلة في الأقسام الأخرى، حيث يحتوي على الهامش الإجمالي، الهامش الصافي، نسبة الزيادة، ونقطة التعادل.

• الدخل الشهري: هو قسم يتم من خلاله تتبع كافة مصادر الدخل الشهرية مثل المبيعات، العمولات، الرسوم، وأي دخل آخر، بالإضافة إلى حساب الخصومات والعمولات المتعلقة بكل مصدر دخل منهم.

• تكلفة البضائع المباعة: هو قسم يستخدم لحساب تكلفة البضائع المباعة عن طريق جمع المخزون الافتتاحي مع المخزون المشتَرى، ثم طرح المخزون الختامي من الإجمالي الفرعي لتكلفة البضائع المباعة، وذلك للوصول إلى التكلفة الفعلية للبضائع التي تم بيعها خلال فترة معينة.

• النفقات التشغيلية: في هذا القسم يتم تقسيم النفقات إلى فئات متعددة مثل النفقات العامة والإدارية، العمليات، التسويق، الموقع الإلكتروني أو التطبيق، الإشغال، السيارات، والنفقات الإضافية، لحساب إجمالي النفقات التشغيلية بشكل مفصل.

• النفقات التوظيفية: في هذا القسم يتم تقسيم النفقات التوظيفية إلى فئتين دائمة ومؤقتة، وتشمل هذه الفئات الرواتب، المكافآت، الزيادات، المزايا، التأمين، التوظيف، وأي نفقات أخرى تتعلق بالتوظيف، وذلك لحساب إجمالي النفقات التوظيفية بشكل مفصل.

2- الميزانية العمومية

هي جدول يتم استخدامه لتوثيق وتحليل الوضع المالي العام للشركة خلال فترة زمنية محددة، من خلال عرض الأصول، الخصوم، وحقوق الملكية، حيث ينقسم الجدول إلى عدة أقسام:

• نسب الميزانية العمومية: هو قسم يستخدم لحساب النسب المالية الرئيسية المرتبطة بالميزانية العمومية تلقائيًا، حيث يتضمن النسبة الجارية، النسبة السريعة، أموال رأس المال العامل، نسبة الرفع المالي، ونسبة الدين إلى حقوق الملكية.

• الأصول: هو قسم يستخدم لحساب كافة الأصول المتعلقة بالشركة، وينقسم إلى قسمين رئيسيين الأصول المتداولة والأصول الثابتة، حيث يتضمن هذا القسم عناصر مثل النقد المتاح، المدينون، المصروفات المدفوعة مسبقًا، المخزون، الاستثمارات قصيرة الأجل، التكنولوجيا، الأثاث، المعدات، وغيرها. وذلك لحساب إجمالي الأصول بشكل مفصل.

• الخصوم: هو قسم يستخدم لحساب كافة الخصوم المتعلقة بالشركة، وتنقسم إلى قسمين رئيسيين الخصوم المتداولة والخصوم طويلة الأجل، حيث يشمل هذا القسم عناصر مثل ديون بطاقات الائتمان، الدائنون، الضرائب، التأمين، القروض طويلة الأجل، تمويل المعدات، وغيرها، وذلك لحساب إجمالي الخصوم بشكل مفصل.

• صافي الأصول: هو الفرق بين إجمالي الأصول وإجمالي الخصوم، ويستخدم لتحديد القيمة الصافية للشركة بعد تسديد جميع التزاماتها، مما يعكس الوضع المالي الحقيقي للشركة.

• أموال المساهمين (حقوق الملكية): هو القسم الذي يمثل القيمة الصافية لحقوق المساهمين في الشركة، ويتضمن عدة عناصر مثل أموال الملاك، الأرباح المحتجزة، أرباح السنة الحالية، وأي حقوق ملكية أخرى، وذلك لحساب إجمالي حقوق الملكية بشكل دقيق ومفصل.

3- بيان التدفقات النقدية

هو جدول يستخدم لتحليل التدفقات النقدية الداخلة والخارجة من الشركة لتحديد وضعها النقدي خلال العام، حيث يتضمن البيان رصيد النقد في بداية العام، صافي التغير في النقد، ورصيد النقد في نهاية العام. كما ينقسم البيان إلى عدة أقسام رئيسية:

• التدفق النقدي من العمليات: هو قسم يستخدم لحساب صافي التدفق النقدي من العمليات، حيث يشمل الإيصالات النقدية من العملاء، المبيعات النقدية، المدفوعات للموردين، شراء المخزون، الممتلكات، والمعدات، بالإضافة إلى التمويل من الدائنين والمدفوعات الأخرى المتعلقة بالعمليات.

• الأنشطة التمويلية: هو قسم يستخدم لحساب صافي التدفق النقدي الناتج عن الأنشطة التمويلية، حيث يشمل التدفقات النقدية مثل زيادة الدين القصير والطويل الأجل، التمويل من الدائنين، زيادة حقوق الملكية، سداد القروض، وتوزيعات الأرباح.

• الأنشطة الاستثمارية: يستخدم هذا القسم لحساب صافي التدفق النقدي من الأنشطة الاستثمارية، حيث يشمل التدفقات النقدية المتعلقة بالاستثمار، مثل بيع وشراء الممتلكات أو المعدات، والاستثمارات المستحقة.

ما أهمية نموذج خطة مالية جاهزة؟

يساهم النموذج في عدة جوانب مهمة:

1- تقييم الأداء المالي

يساعد في تقييم الأداء المالي للشركة من خلال مراقبة الإيرادات والنفقات الفعلية التي تحققها الشركة، مما يساهم في متابعة الأداء المالي للشركة والتأكد من أنها على المسار الصحيح لتحقيق أهدافها.

2- إعداد ميزانية مالية

يساهم النموذج في إعداد ميزانية مالية شاملة وواضحة، من خلال تحديد وتخطيط جميع مصادر الإيرادات والنفقات المتوقعة للشركة.

3- تجنب المشاكل المالية

من خلال وضع خطة مالية محكمة، يمكن التنبؤ بالمشاكل المالية المحتملة والتخطيط للتعامل معها بشكل استباقي، مما يقلل من المخاطر المالية.

4- تحسين الأداء المالي

يساهم النموذج في تحسين الأداء المالي عن طريق تقديم رؤية شاملة للوضع المالي الحالي والمستقبلي للشركة، مما يساعد على تحسين قدرة الشركة على إدارة مواردها المالية.

5- تحديد الربح أو الخسارة الصافية

يساعد في تحديد الربح أو الخسارة الصافية للشركة خلال فترة زمنية محددة، مما يمكن للشركة تقييم مدى قوتها المالية، ومعرفة ما إذا كانت تحقق أهدافها المالية أو إذا كانت بحاجة إلى تعديل استراتيجياتها لتصحيح المسار وتحقيق الاستدامة المالية.

كيف يتم استخدام نموذج خطة مالية جاهزة؟

يتم استخدام النموذج من خلال اتباع الخطوات التالية:

1- جمع البيانات

قم بجمع جميع البيانات المالية اللازمة للنموذج، مثل الإيرادات الشهرية، تكلفة البضائع المباعة، النفقات التشغيلية، وغيرها. 

2- إدخال البيانات

بعد جمع البيانات، قم بإدخالها في الخانات المخصصة لها، ويتم تحديث الحسابات تلقائيًا عند إدخال البيانات.

3- مراجعة البيانات

بعد إدخال البيانات، قم بمراجعة البيانات للتأكد من دقتها، خاصة عند تسجيل المصاريف والإيرادات، لأن أي خطأ قد يؤثر على دقة التقارير النهائية.

4- تحليل النتائج

بعد ذلك، قم بتحليل نتائج الربح الإجمالي وصافي الربح، وقيم النسب المالية مثل الهامش الإجمالي والهامش الصافي، لتحديد نقاط القوة والضعف.

5- المتابعة الشهرية

قم بمراجعة وتحديث البيانات شهريًا، ثم قارن النتائج بالأشهر السابقة.

6- حفظ نسخة

في النهاية، قم بحفظ نسخة من النموذج لمقارنتها مع الأداء المالي في المستقبل، أو لاستخدامها عند الحاجة.

مَن المستفيدين من نموذج خطة مالية جاهزة؟

يستفيد الكثير من النموذج، ومن بينهم:

1- أصحاب الشركات

يستخدمه أصحاب الشركات لتحديد الإيرادات المتوقعة والمصروفات اللازمة لبدء المشروع، وإعداد ميزانية تتماشى مع أهدافهم وتطلعاتهم.

2- مديري الشركات

يساعدهم على متابعة الأداء المالي الفعلي للشركة مقارنة بالميزانية الموضوعة وتحديد أي انحرافات قد تتطلب اتخاذ إجراءات تصحيحية.

3- المستثمرين

يوفر لهم النموذج رؤية واضحة حول جدوى المشروع المالي ومستوى العائد المتوقع على استثماراتهم، مما يساعدهم على اتخاذ قرارات استثمارية مدروسة.

4- البنوك

تستخدمه البنوك لتقييم قدرة الشركة على سداد القروض وجدوى تمويلها.