نموذج تقرير مالي Excel - XLSX

ما هو نموذج التقرير المالي؟

نموذج التقرير المالي هو نموذج يتعامل مع الإيرادات الخاصة بشركتك، بغض النظر عن نموذج العمل. فيوفر النموذج إمكانية التعامل مع الإيرادات الناتجة عن بيع منتجات أو خدمات متنوعة، وكذلك يوفر إمكانية إدارة الإيرادات الناتجة عن عمليات الاشتراك المتكررة. يتضمن النموذج جميع الحالات التي يمكن أن تلجأ إليها شركتك لحساب صافي الأرباح بعد خصم تكاليف التشغيل والضرائب والفوائد والإهلاكات وغيرها.

ما أهمية استخدام نموذج تقرير مالي جاهز؟

ترجع أهمية نموذج التقرير المالي الجاهز إلى عدة نقاط، أهمها:

1- تحديد السيولة النقدية:

من خلال تحديد الإيرادات المتاحة، يمكن تعيين النقدية والمستحقات التي ينبغي استلامها من العملاء، بناءً عليه يمكن بسهولة معرفة موقع الشركة من خطط النمو، وإذا كان الأداء المالي متوافق مع رؤيتها أم لا.

2- تعيين مصادر الإيرادات الكبرى:

كل عمل لديه عدة منتجات وخدمات، رغم ذلك يوجد منها ما يحقق الربح بنسب أكبر بالمقارنة بغيره.

3- معرفة اتجاهات العمل:

يساعد التقرير المالي شركتك في التعرف على اتجاهات السوق وغيرها من المؤشرات التي يمكن من خلالها معرفة الاتجاه التي يُفضل لشركتك تبنيه لتحقيق النتائج المرجوة.

ما هي عناصر نموذج التقرير المالي؟

يتضمن نموذج التقرير المالي عناصر لا غنى عنها لأنها تحدد مدى ربحية الشركة خلال الفترة المقصودة، فتجد النموذج يتضمن التالي:

1- إجمالي الإيراد:

هو العنصر الأساسي في النموذج، والذي تعتمد عليه كل العمليات الحسابية. في الصفحة الخاصة بنموذج العمل الإيراد الدوري المتكرر، يرتبط ثبات الإيراد ببقاء العملاء واستمرار تعاملهم مع الشركة. أما في حالة أن نموذج العمل لا يعتمد على اشتراكات أو خدمات دورية، فتصبح صفحة المنتجات والخدمات المتنوعة هي الأنسب.

2- معدل البيع:

هي نسبة تقيس معدل البيع خلال الشهر الواحد لتحدد متوسط الإيراد الذي يدخله العميل الواحد إلى الشركة. فتقسم إجمالي الإيرادات على عدد العملاء.

3- تكلفة المبيعات:

تكلفة المواد المبيعة تتضمن جميع التكاليف المباشرة الخاصة بالمنتجات أو الخدمات التي توفرها شركتك للعملاء. بخصم تكلفة المبيعات من الإيرادات، يمكن الحصول على الربح الكلي.

4- الأرباح قبل الضرائب والفوائد:

هي أرباح يسهل الحصول عليها بطرح مصاريف التشغيل من الأرباح الكلية.

5- صافي الربح:

هو العنصر النهائي من النموذج والذي يسعى النموذج إلى تحصيله من البداية. من خلال تحديد صافي الربح، يمكن معرفة ما إذا كانت عملية البيع مجدية أم أن العملية تحتاج إلى تطوير لإعادة التسعير أو تقليل التكاليف.

كيف تستخدم نموذج التقرير المالي؟

أفضل استخدام لنموذج التقرير المالي يحتاج إلى اتباع الخطوات التالية:

1. حدِّد الإيرادات الإجمالية: ينبغي أن تكون لديك الإيرادات الإجمالية الخاصة بالشهر أو ربع السنة أو السنة التي تحتاج فيها إلى حساب صافي الربح.

2. عيِّن إجمالي عدد العملاء خلال الفترة: لتحديد معدل البيع مقابل العميل الواحد، ينبغي أن يكون لديك عدد العملاء الحالي والمسؤول عن الإيرادات المدخلة.

3. حدِّد التكلفة الكلية للمبيعات: التكلفة المباشرة للمنتجات أو الخدمات المبيعة ينبغي أن تؤخذ في الحسبان حتى يتم خصمها من الإيرادات وحساب الأرباح الكلية.

4. احسب هامش الربح الكلي: هامش الربح الكلي من المؤشرات التي تضمن كفاءة عملية التسعير وتكاليف الإنتاج. كلما زاد هامش الربح، كان هذا دليل على كفاءة العمليات.

5. احصل على الأرباح قبل الضرائب والفوائد: بعد خصم مصاريف التشغيل من الأرباح الكلية، تحصل على الأرباح قبل الضرائب والفوائد. 

6. احسب صافي الربح: بعد تحديد نسبة الضرائب والفوائد المقررة، بسهولة يمكن الوصول إلى الأرباح الصافية ومقارنة كل فترة بما يسبقها، كما يمكن إنشاء رسم بياني لعرض نتائج السنة.

7.  

من المستفيدين من نموذج التقرير المالي؟

يستفيد من نموذج التقرير المالي العديد من الأطراف، أهمها الإدارة المالية وصاحب العمل. فقد يبعث النموذج رسائل مطمئنة بالإيرادات المحققة خلال كل ربع سنوي. كما يمكنه أن يرسل رسائل تنبيه إلى المصنعين أو موزعين المنتجات حيث يرشدهم إلى حاجة العمليات إلى تطوير يتناسب مع احتياجات العمل.